COCO · The Vita Coco Company, Inc.

The Vita Coco Company, Inc. — Form D 备案分析

一、文件性质与交易识别

本文件为 Form D（私募发行豁免通知），依据 1933年证券法规则506(b) 提交，SEC 文件编号 021-593354，受理时间 2026年8月6日 14:26:20，非修订件（isAmendment = false）。

需明确：Form D 不是注册声明，不构成公开发行，也不代表新增融资规模。本次备案对应的实质事件是一项已完成的业务合并，而非单纯的股权融资。

二、交易核心条款（据披露原文）

三、发行金额数据

• 总发行金额：134,997,630 美元
• 已售金额：34,997,630 美元
• 剩余金额：100,000,000 美元

备案说明，合并的总对价包含按合并协议计算确定的 4,500万至1亿美元或有对价权利。注意：剩余1亿美元与或有对价区间上限一致，但备案未明确说明二者为同一事项，不应直接等同。

四、投资者与费用

• 投资者总数：5 名
• 未获认证投资者：无（hasNonAccreditedInvestors = false）
• 销售佣金：0 美元
• 中介费（finders fees）：0 美元
• 募集资金已使用金额：0 美元

五、发行人信息

• 注册地：特拉华州（DELAWARE）
• 前称：All Market Inc. / All Market, Inc. / Vita Coco Company, Inc.（2021年8月更名）
• 行业分类：饮料 [2080]
• 营收区间：超过1亿美元
• 发行期：不超过一年
• 签署人：首席执行官 Martin Roper，签署日期 2026年8月6日

六、相关人士

备案列示 13 名相关人士，包括董事 Michael Kirban、Aishetu Fatima Dozie、Ira Liran、Eric Melloul、Jane Morreau、Kenneth Sadowsky、John Zupo、Shelley Broader；兼任高管与董事的 Martin Roper；以及高管 Corey Baker、Jonathan Burth、Charles van Es、Jane Prior。

七、风险与不确定性（基于披露）

1. 或有对价不确定性：4,500万至1亿美元区间跨度较大，最终金额取决于合并协议约定的计算与确定方式，备案未披露业绩条件或支付时点。
2. 信息完整性有限：Form D 为豁免通知，不含经审计财务报表、合并协议全文或估值依据。
3. 现金对价资金来源未披露：约1.4亿美元现金对价的融资安排未在备案中说明。
4. 股份对价定价未披露：467,071股普通股的发行价格及摊薄影响未列示。

八、证据范围声明

本分析仅基于上述单一 Form D 文件块（Accession 0001482981-26-000174），未包含合并协议、财务报表或其他附件，不代表已阅读完整申报材料。所有金额、日期与名称均保留披露原文表述，未作估值推断或投资建议。